Die generationenübergreifende Beratung ist ein essenzieller Bedarf (nicht nur) der Private-Banking-Kunden. Viele schieben das Regeln ihrer Angelegenheiten im Kontext Nachfolge aus zeitlichen Gründen auf oder ihnen fehlt kompetente Unterstützung für die Umsetzung.

Gleichzeitig ist es Grundvoraussetzung für die Anschlussfähigkeit der Genossenschaftsbanken an die Nachfolgegeneration und auch aus Sicht des internationalen Netzwerks des Financial Planning Standards Board Ltd. (FPSB) eines der Topthemen im Private Banking. Ziel ist die Absicherung der Bestände des Erblassers und die Möglichkeit der Partizipation an zukünftigen Folgetransaktionen und Vermögensumschichtungen

Tag 1

• Gesetzliche und Gewillkürte Erfolge
• Fresh-up zu den aktuellen Rahmenbedingungen
• Wenn Freibeträge nicht mehr ausreichen
• Steueroptimierte Schenkungen mit Nießbrauch
• Problembereiche der privaten Vermögensnachfolge
• Haftungsrechtliche Grundlagen und rechtliche Rahmenbedingungen
• Rechtliche Gestaltungsmodelle
• Betreuung und Vermögensvorsorge für minderjährige Erben
• Geltendmachung von Pflichtteilsansprüchen
• Liquiditätsaspekte bei der privaten Vermögensnachfolge und möglicher Gestaltungsalternativen
• Unternehmerische Vermögensnachfolge
• Fallübungen zu Beratungsansätzen und Praxisfälle

Tag 2 bis 4

• Bewertungsrecht
• Grundsätze und allgemeine Bewertungsvorschriften
• Wertermittlung
• Übertragungsstrategien im Wege der vorweggenommenen Erbfolge
• Versorgung des überlebenden Ehepartners
• Konfliktvermeidungsstrategien für Erbengemeinschaften
• Schiedsgerichtsabreden
• Allgemeine Strategien zur Effektuierung der Nachlassabwicklung
• Steuerliche Gestaltungsmodelle nach Eintritt des Erbfalls
• Steueroptimierung durch Ausschlagung
• Steueroptimierung durch die Wahl des Zugewinnausgleichs
• Übertragung von Nachlass auf eine Stiftung
• Einkommen- und erbschaftssteuerliche Auswirkungen der Gestaltungsalternativen
• Erbschaft- und schenkungssteuerliche Auswirkungen
• Einkommensteuerliche Auswirkungen
• Grunderwerbsteuerliche Auswirkungen
• Steuerliche Grundlagen
• Gesellschaftsrechtliche Grundlagen
• Bedeutung strategischer Nachfolgeplanung im unternehmerischen Bereich
• Nachfolgeregelung
• Erbauseinandersetzung bei Nachfolge mehrerer Erben
• Ertrags- und Erbschaftssteuerliche Auswirkungen der Erbauseinandersetzung
• Stiftungen
• • Grundlagen
  • Motive
  • Stiftungsbegriff
  • Erscheinungsformen
• Kommunikation und Mediation
• • Tabuthema Tod
  • Kommunikation im Todesfall mit den Erben
  • Prozess der Generationenberatung
  • Generationenmanagement als vertiefender Aspekt des Financial Planning
  • Berechnungsbeispiele
  • Professionell kommunizieren in schwierigen Situationen

Tag 5

• Fallübungen zu Beratungsansätzen und Praxisfälle
• Umsetzungstraining

Die Veranstaltung findet in Kooperation mit der GenoAkademie GmbH & Co. KG statt.

Wir bauen hier auf den Grundlagen aus dem Modul „VR-Generationenberatung“ und setzen die Inhalte und das Wissen der Themen als gegeben voraus.