Bildung von Gruppen verbundener Kunden gemäß Art. 4 Abs. 1 Nr. 39 CRR sowie von Kreditnehmereinheiten nach § 19 Abs. 2 KWG

Zielgruppe

  • Firmenkreditsachbearbeiter/innen
  • Mitarbeiter/inn im Meldewesen

Ihr Nutzen

  • Sie kennen die Rechtsnormen und Vorgaben für die Bildung von Gruppen verbundener Kunden sowie von Kreditnehmereinheiten – Schwerpunkt bildet die Gruppe verbundener Kunden.
  • Sie erkennen die Zusammenfassungstatbestände und deren Umsetzung zu korrekten Gruppen bzw. Einheiten.
  • Sie verstehen die Unterschiede und Gemeinsamkeiten der beiden Zusammenfassungsvorschriften.
  • Sie vermeiden Überschreitungen der Großkreditgrenzen sowie Verstöße bei Krediten oder Geschäften mit Organen nach § 15 KWG.

Inhalt

a) Sinn und Zweck der Regelungen, Vorgaben der EBA auf Basis des voraussichtlich in 2023 im EU Amtsblatt veröffentlichten EBA-RTS zur Gruppe verbundener Kunden (siehe EBA/RTS/2022/12).
b) Anwendungsbereich der Gruppe verbundener Kunden/Kreditnehmereinheit
c) Gruppe verbundener Kunden nach Art. 4 Abs. 1 Nr. 39 CRR
  • Beherrschung gem. Art. 1 EBA-RTS
    • GvKs bei handelsrechtlicher Konsolidierung
    • Vergleichbare Beherrschungsverhältnisse (Regeltatbestände)
    • Sonstige Beherrschungssachverhalte (EBA-Kontrollindikatoren)
    • Beherrschung als „single risk“
    • Widerlegbarkeit
  • Risikogruppe gem. Art. 2 EBA-RTS
    • Definition („wahrscheinliche Zahlungsschwierigkeiten)“
    • Tatbestände (wirtschaftliche Abhängigkeiten /gemeinsame Gesellschafter oder Leitungsorgane)
  • Umfang der Bildung von GvKs gem. Art. 3 EBA-RTS
    • Siloansatz bei „Staatskonzernen“
    • bei Beherrschungsgruppen i.V.m. Risikogruppen
  • Auswirkungen der GvK bei Organkrediten
d) Kreditnehmereinheit nach § 19 Abs. 2 KWG
  • Beherrschungsfiktion nach § 19 Abs. 2 KWG
  • Berechnung der Beteiligungsquoten
  • Kumulation
  • Unterschiede KNE – GvK
e) Exkurs: Auswirkungen auf die Organkreditregelungen
f) Fallbeispiele, ggf. Besprechung der von den Kursteilnehmern mitgebrachten Fälle

Hinweis

Dozent: Nikolaus Demmelmair (Deutsche Bundesbank)

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Onlineseminar: Bildung von Kreditnehmereinheiten und Gruppen verbundener Kunden

19.03.2025
Digital
09:00 - 17:00 Uhr

Ihr persönlicher Kontakt

Bernd OrthmannProduktmanagerFirmenkundenbankTel.: 08461/650-1352bernd.orthmann@abg-bayern.de
Sabrina WaldhierAssistentinFirmenkundenbankTel.: 08461/650-1353sabrina.waldhier@abg-bayern.de